Как отразить убыток налогового учета в бухгалтерском учете

Здравствуйте! Организация является малым предприятием, ПБУ 18/02 не использует. По данным налогового учета организацией за 2011 год был получен убыток в размере 23 648 руб. По итогам 2012 года налоговая база составила 140 174 руб., уменьшили ее на сумму убытка 2011 года, получили 116 526 (налог на прибыль 23 306 руб.). А текущий налог на прибыль в "Отчете о прибылях и убытках" программа автоматически считает 28 тыс. руб., т.е. исходя из налоговой базы, не уменьшенной на сумму убытка 2011 года. Какие необходимо сделать проводки, чтобы в "Отчете о прибылях и убытках" текущий налог на прибыль формировался в соответствии с Налоговой декларацией по налогу на прибыль?
Спасибо!