Как ответить на требование ИФНС по НДС при расхождении данных с контрагентом?

Comments

• Татьяна Кирилловна, добрый день.
  
  

  Цитата: Когда отражали эти документы в 1С, допустили ошибку в номере с/ф на 300 000

  Цитата: Сейчас из налоговой пришло Требование, в котором указано расхождение только по одной с/ф, на 300 000.

  при сверке с контрагентом не сошлись номера, поэтому и выявлено расхождение.
  
  Вам нужно внести изсправления в с/ф на 300000 руб. , указать верный номер, и подать уточняющую декларацию.
  
  В ответ на требование можно написать, что в ходе заполнения книги покупок была допущена техническая ошибка, по строке такой-то был указан номер такой-то
  исправления внесены, уточненная декларация за 4 квартал 2017 года с номером корректировки ....  отправлена.
  В подтверждение предоставляем копию счет фактуры поставщика №... от .....
• Татьяна Кирилловна, доброго времени суток!
  Так как подачи корректировочной декларации по ндс уже не избежать. Я бы посоветовала - удалить эти два поступления (отдельно акт, отдельно торг) и завела бы документом "товары, услуги, коммисия" в поспуплении товаров и услуг - этот документ дает возможность принимать к учету и товары и услуги, при этом счет-фактура будет 1. ( в какой программе Вы работаете?)
  Загружаем в Сбис корректировочную нд по ндс, книгу продаж отмечаем - без изменений".
  Так как сумма входящего ндс и ндс к уплате не изменится, надо написать пояснения к корректировке (техническая ошибка, сбой программы, ошибка бухалтера, звезды не так стали и пр.).
• Спасибо всем, что откликнулись.
  

  Цитата: 1. ( в какой программе Вы работаете?)

  Работаем в 1С 8.3. Я поняла о чем Вы говорите, это сделать можно. Я не понимаю, как мне это сделать в Сбис.
  Если

  Цитата: внести изсправления в с/ф на 300000 руб. , указать верный номер

  тогда вроде понятно. Это ничего, что будет 2 с/ф с одинаковым номер и разными суммами?
  А как сделать одну вместо двух? Я нажимаю "Сформировать ответ" и у меня там только одна с/ф для корректировки в окошке. Как мне в этом случае убрать вторую, если делать одну на общую сумму.
• Татьяна Кирилловна, насколько я знаю законом не запрещенно  заявлять вычет частями. Поэтому, если в двух строках будет отражена одна и та же фактура, ошибки не должно быть.
  
  Но уточненку подавать однозначно.
• smv_mars, 
  

  Цитата: Но уточненку подавать однозначно.

  Марина Владимировна, Вы меня этим немного озадачили. Я полагала, что если сумма налога не меняется, и ошибка только в номере, то обязанности подавать уточненку нет...
  Тогда как? Сначала отправить в Сбис ответ на требование, а потом следом уточненную декларацию?
• Татьяна Кирилловна, поняла о чем речь:
  Обратите внимание, если зайти в счет-фактуру, по которой формируется ответ на требование - внизу где указаны код строки 170 и 180 - синим выделено "как заполнить?" Высвечивается: " Если значение в строке указано неправильно, необходимо внести исправление в декларациюи отправить корректировку. Ответ на требование отправлять не надо."
  Предположу, что данный способ формирования ответа на Требование предполагает, что сумма документа не изменится (изменится только дата/номер) в счете-фактуре.
  Я склоняюсь к тому, что если Вы просто исправите номер, но при этом не исправите сумму, то повторно пошлете данные в налоговую, которые не соответствуют действительности.
  
  Нужно сформировать нд по ндс корр1 - удалить там лишнюю сф на 15 тыс и дослать верную нд по ндс следом за ответом на требование. (Ответ на Требование сформировать - письмом налогоплательщика).
• Tshery, я правильно понимаю, что мне нужно сформировать корректировочную декларацию? А в ответ на Требование я нажимаю не Сформировать ответ, а Написать письмо. И просто пишу пояснения.
• Цитата: Я полагала, что если сумма налога не меняется, и ошибка только в номере, то обязанности подавать уточненку нет...

  Здравствуйте. Налог на прибыль здесь вообще не при чем. А на счет НДС вы правы. При вашей ошибке достаточно написать ответ с пояснением о разбивке сч.ф и приложить документ выданный контрагентом. никакую уточненку подавать не нужно  (п. 3 ст. 88 НК РФ).
• Татьяна Кирилловна, склоняюсь к этому.
  Ответ - путем "написать письмо" и уточненную декларацию.
  
  Пока, к сожалению, не реализованы в Сбисе такие ситуации, как у Вас, хотя и логичны замечания Марины Вдадимировны о возможности заявления вычета частями.
  
  Важный бух, ведь ошибка (у 2 счетов-фактур- разные номера) - разве не нужно сделать исправление:
  Либо 1 верную сф на сумму 315 000.00
  Либо исправить номера у двух сф на 300 000.00 и 15 000.00 - на одинаковые?
• Цитата: (у 2 счетов-фактур- разные номера) - разве не нужно сделать исправление:Либо 1 верную сф на сумму 315 000.00Либо исправить номера у двух сф на 300 000.00 и 15 000.00 - на одинаковые?

  Соглашаюсь что ошибка. Но она не привела к занижению налоговой базы. А значит нет и обязанности подавать уточненку, достаточно пояснений (ст. 88 НК)
• Важный бух, здравствуйте! Прошу прощения за свою непонятливость, но если подавать корректировку не нужно, то через Сбис мне как ответить на Требование? По ссылке Написать письмо и в письме всё изложить? Ну и приложить скан Счет-фактуры? Или всё таки по ссылке Сформировать ответ поправить номер счет-фактуры и отдельно отправить письмо? Спасибо!
• Важный бух, добрый день.
  Нас в 2017 году обязали помимо письма подать и уточненку, объясняя тем, что и у них автоматизированная проверка счетов -фактур между контрагентами по декларациям.
• Добрый день!
  

  Цитата: но если подавать корректировку не нужно, то через Сбис мне как ответить на Требование? По ссылке Написать письмо и в письме всё изложить? Ну и приложить скан Счет-фактуры? Или всё таки по ссылке Сформировать ответ поправить номер счет-фактуры и отдельно отправить письмо?

  Вам надо просто нажать кнопку "сформировать отчет" и заполнить правильно номер счета-фактуры.
  
  Формат "ответа" на требование специально разработан налоговиками для того, чтобы технические ошибки исправлять, не делая корректировок в декларации.
  Вот и воспользуйтесь такой возможностью.
  Не знаю, правда, как это организовано в СБИС, поскольку не знаком. А в Контуре (с чем я знаком) всё работает, как часы. 😀
  
  Успехов!
• Спасибо большое всем за помощь!!!
  Александр, с наступающим Вас праздником!